银行法概论(第三版)-第54节

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银行公会、银行上报有关经营的报表、设立银行监理处和银行监理专员。银行监理专员的权力非常大，他可以随时检查银行的帐簿、帐户及营业情况。　他还可以劝导经营不善的银行及时改善不良状况，甚至可以派员进驻银行，取代原有经理人而控制银行。当银行情况严重违法时，银行专员还有权建议立法局撤销其银行牌照。７０年代，香港经济高速发展，香港银行业进入了一个新阶段，香港作为国际金融中心的地位使它更多地注意到金融市场的稳定性。１９６４年的《银行条例》又显得陈旧，１９８６年新的《银行条例》便代替了它。（二）１９８６年《银行条例》１９８６年香港《银行条例》是旨在发展与巩固香港国际金融中心地位，提高银行素质，促使香港银行与欧美太商业银行保持相同水准的背景下颁布的。　这部条例出台后，着重完

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　　　　银行法概论—１４—

　　　　成下列任务：一是在法律上明确规定银行三级制，把１９７６年《接受存款公司条例》与《银行条例》合二为一，在法律上形成银行三级制的整体性法律规定；二是提高了银行和接受存款公司的申请条件与经营方面的限制程度。　例如注册接受存款公司原来可以经营接受每笔最低数额为５万港元的三个月期或三个月以上期的存款，新条例则将最低数额提高为１０万港元，原来持牌存款公司可以接受每笔最低数额为５０万港元的存款，新条例则将最低数额提高为１００万港元。　对持牌银行来说，原来海外注册的银行来香港开办分行的数额不限，新条例规定只限申请开办一家分行。　而且银行的已收资本也提高到１４０亿美元。

　　　　第二节　香港银行法的主要内容

　　　　一、银行牌照的申请、注册

　　　　香港１９８６年《银行条例》对申请银行牌照者作了详细的规定。　本地公司在申请银行牌照时，依法应向银行监理处提交六项文件：１。公司股东和经理人员的详细资料；２。公司已收资本达到１亿港元的会计师证明；３。

　　　　公司已在香港从事存款和放款业务１０年以上的证明；４。公司已有存款基础超过１。

　　　　７５亿港元的证明；５。

　　　　审计师提供的公司每年帐上的总资产超过２。

　　　　５亿港元的证明；６。公司的章程和细则。　除此之外，本地公司申请银行牌照时，还应符合一项特殊条件：即该公司不应是持牌银行的子公司。

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　　　　—２１４—银行法概论

　　　　申请者是外国银行时，该银行依法应符合下列条件：１。

　　　　总资产在１４０亿美元以上；２。

　　　　该银行必须是在一个金融管理有效的国家已经注册；３。

　　　　该银行所在的国家当局必须同意其在香港注册；４。

　　　　如果该银行在香港取得银行牌，该银行注册的所在国必须给予香港注册的银行前往申请设立分行时同等待遇。　外国银行在申请时，还应提交下列文件：１。

　　　　公司股东与经理的详细情况；２。

　　　　外国银行的总经理以书面说明该行的申请理由和该行的条件符合香港法律规定；３。

　　　　该银行在所在国的注册证明、公司章程、公司细则，并以英文提供；４。

　　　　最近的审计师报告书面证明申请银行的总资产超过１４０亿美元；５。

　　　　证明该银行注册所在国允许该银行在香港开设分行的书面文件。无论是香港本地公司，还是外国银行的申请被批准时，它们都依《银行公会条例》的规定，有义务加入银行公会，并服从公会的规则。

　　　　二、银行牌照转让、吊销、中止注册

　　　　根据《银行条例》的规定，银行牌照和存款公司牌照可以转让。　银行牌照的转让如同受让公司申请银行牌照的过程相同。　转让银行牌照时，受让公司与转让公司均要向银行监理处申请，经过严格审查后，银行监理专员批准转让，并发出转让证书。　受让公司要交纳银行牌照费，享有原来转让银行所享有的权利与义务。　同时，转让银行停止它的业务，但它在转让前发生的未清债务不能转让。　如果银行被宣布撤销或中止营业，它的银行牌照不能转让。

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　　　　银行法概论—３１４—

　　　　银行在出现下列情况时，通常被吊销牌照：银行自动停业；银行无力履行《银行条例》所规定的义务；银行延期支付合法提款；银行的股份资本低于１亿港元或其他等值的国际主要货币；银行的债权人自愿要求银行清盘；或银行监理专员以“为了社会公众利益”

　　　　为由向财政司建议该银行清盘。注册存款公司在出现下列情况时，将撤销注册。　这些情况是：停止接受存款业务或已经准备清盘；公司已收资本低于法定数额；公司目的与接受存款业务不符；公司不向银行监理处提供有关资料；公司的董事长故意拖欠债务人之债务，或他的居所及营业地已不在香港，或他拒绝参加港府依法召集的有关会议；公司经营手段有损于存款人的利益；公司接受存款违反最低限额和期限的规定；公司不交每年的注册费；公司未在每个财政年度后６个月内在香港的一份英文和一份中文报纸上公布资产负债表审计报告；公司无能力履行法例规定的义务等。　除此之外，银行监理专员还可以中止注册或中止持牌存款公司的牌照１４天或６个月。在中止期间内，该公司处于停业状态。为了保护存款人的利益，银行监理专员宣布撤销银行牌照、或撤销或中止注册命令之前，通常给该银行或该公司一段合理的时间作准备。

　　　　三、设立分行及代表处的限制

　　　　香港政府从１９８６年《银行条例》实施之日起，就开始用法律来严格限制设立分行和代表处。　根据《银行条例》，外国银行在香港取得银行牌照时，只能设立一家分行。　本地银行

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　　　　—４１４—银行法概论

　　　　设立分行也要经过严格的审查后，才能获许。　任何银行如违反法律限制或不按法定程序设立分行或代表处的，该银行的董事长将被罚款２０万港元。经审查获准设立的分行，每年要交纳年费１７００港元，存款公司获准设立的公司每年交纳年费８５００港元。在香港设立银行代表处的限制也较严格，海外银行申请者除符合一般条件外，还要该海外银行总行董事长亲自致函香港银行监理专员，说明在港设立代理处的理由，总行的名称及地址，还要附上总行最新的审计师签字的财务报告及总行的营业执照复本。　经批准的代表处要承担许多义务，其中最主要的是有义务在必要时向香港银行监理专员提供海外银行客户的资料，并不得以保密为借口而拒绝提供，如代表违反法例，将被罚款５万港元至２０万港元。　代表处的年费为１７００港元。在香港注册的本地银行申请在海外设立分行或代表处时，要符合下列条件：要提供海外分行的资产负债表；依港府的要求，提供与经营活动有关的其他资料；提供海外分行的会计报表，该类报表应附有审计师签名；提供银行监理处专员赴海外分行查看帐目时的便利。　在年费上，法律规定的收费标准比在香港设立分行的费用高一倍。

　　　　四、对银行各种财务报表及人事的监督与银行审计

　　　　《银行条例》第６３条规定，银行和存款公司应于每月结束后１４天内向银行监理处提供总行的资产负债表。在每月最后一天提供分行的资产负债表。　这种报表都应附有审计师的

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　　　　银行法概论—５１４—

　　　　签名。　如有虚报，银行的董事长和经理将受处罚，审计师将按《专业会计师条例》第３４条处罚。银监处对银行的董事长、经理及公司秘书的任命享有批准权。　根据《银行条例》第７０条规定，银行监理专员甚至还有权批准，任何人拥有银行股东大会１０％的股票权行使这项权利。香港银行的审计有两种情况，一是银行自己在社会上聘请审计师，二是银行监理处给银行指定审计师协助原银行审计师工作。审计师的主要职责是：审核银行的帐目；审核经理对股东报告的财务部分并签字；制作经理股东大会报告附件的审计师报告；制作提交银监处及政府其他有关部门的审计报告并附具有他签名的会计报表，提出对公司财务的审计评介意见书；审查控股公司及子公司的会计资料；出席由银监处召集的专门会议。

　　　　五、对银行的接管

　　　　根据《银行条例》第６条至第９条的规定，银监处在特殊情况时，可以宣布接管某家经营发生危机的银行。　这些情况是：银行向银监处通知它将无能力继续履行法定义务，或它将停止付款或清盘；银行无能力履行其他债务；经银监处检查，认为该行继续营业将损害存款人和债权人的利益；该行有违反法例的行为；该行的行为与银行牌照或注册所要求条件不符；银行专员认为该行应当清盘。在上述情况发生时，银监处通常提前一周通知该银行将被接管。　在情况十分紧急

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　　　　—６１４—银行法概论

　　　　时，也可以不提前通知就直接接管银行。　接管时，银监处通常指派经营状况较好的英资大商业银行的高级管理人员具体负责。　接管令下达之后，接管人员进驻该行，原董事长和经理必须执行命令，否则他们将依法被罚款１００万港元，并监禁５年。　对银行来说，没有执行命令的期间每日将罚款５万港元。　接管人员代表银监处，银行的一切人员都必须服从他的指挥，银行的印章经他同意才能使用。　特别值得注意的是接管人员的一切费用均由被接管银行承担，并提供一切办公便利。

　　　　六、信贷限制性规定

　　　　（一）对银行用自己的股票作抵押贷款的限制银行如果是香港股票市场的上市公司时，依《银行条例》第８０条的规定，银行不可以用自己的股票作抵押而提供任何垫款、贷款、信用便利，包括给任何没有存款垫头支持的借款提供不可撤销的信用证，或提供任何财政担保，或承担任何其他义务。　银行只有在银监专员的书面同意下，才可以用自己的股票作抵押放贷。（二）对银行贷款集中程度的控制《银行条例》第８１条第１款和第２款规定，银行对任何一个借款人或几个互相有联系的人组成的一伙人的贷款总额，不得超过银行已收资本和储备的２５％的限制，特殊情况除外。（三）对银行董事、经理和职员贷款限制香港银行业的习惯做法是，银行对董事的贷款不需要抵

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　　　　银行法概论—７１４—

　　　　押。由于因董事贷款造成银行坏帐、呆帐的情况时有发生，所以《银行条例》也对这方面作了限制性规定：该条例第８３条规定，银行的董事、董事的亲戚、银行贷款委员会的成员、成员的亲戚、银行的控股人、银行腔股人的亲戚从银行的贷款总额不得超过２５万元。《银行条例》对由银行董事等人员作担保的贷款数额也作了限制。　规定他们作担保人的贷款的总额，不得超过银行已收资本和储备的１０％。如这个数额超过１０％，就要有银行监理专员的书面同意。对持牌存款公司来说，对本公司的董事、经理及其亲属的无抵押贷款是不允许的，他们只能采用抵押贷款。　而对由董事及其亲戚作为担保人的条件下，持牌存款公司提供给他们作为董事或合伙人、经理或代理人的商号、合伙或未上市公司的无抵押贷款，是允许的，但总和最高不超过贷款总额的１０％。银行对本行一般雇员的无抵押贷款、无抵押垫款及信贷便利的总额不得超过该雇员年薪金总额。银行如违反上述规定，董事长和经理将被罚款５万至２０万港元，并监禁６个月至两年。（四）银监处对向海外银行贷款的监理权香港银行可以对外国银行贷款。《银行条例》授予银行监理员监督、限制香港银行对外国银行的贷款的权利。　监理专员如果认为这种贷款的范围及其方式不利于该银行存款人的利益，就可以行使这项权利。　具体措施是：禁止银行在接到银监处的贷款通知以后，继续向外国银行提供贷款或其他信

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　　　　—８１４—银行法概论

　　　　用便利，或下令要求银行立刻收回贷款；或禁止银行同意外国银行保持未清帐。（五）

　　　　对银行持有股票抵押贷款或以地产抵押贷款的限制公司可以用股票作抵押，向银行贷款。　但是《银行条例》限制银行控股的总额。　第８７条规定，银行长期持有其他公司的股票总价值市值不得超过银行已收资本和储备的２５％。　抵押的股票如果是偿还债务的股票时，银行持有的股票总额可以超过上述比例限制；但必须在最初的１８个月内进行处理